Conceitos e datas do lançamento

Um título representa um compromisso; um movimento de caixa representa o pagamento ou recebimento. Separar esses fatos é o que permite comparar previsto e realizado.

Emissão

Data em que documento ou obrigação foi originado. Exemplo: nota emitida em 5 de julho. Não é a data de digitação.

Competência

Período econômico ao qual receita ou despesa pertence. Na tela de Lançamentos, a visão mensal usa o intervalo de competência definido pelo produto. Confirme com sua contabilidade o critério adotado pela empresa.

Vencimento ou previsão de recebimento

Data em que o valor deve ser pago ou recebido. Ela alimenta atrasos e projeções. Alterar vencimento para esconder atraso destrói a qualidade do fluxo.

Data do movimento no caixa

Data efetiva da baixa. É preenchida ao registrar pagamento ou recebimento e determina quando o saldo da conta muda.

Exemplo

Nota emitida em 25/06, referente a julho, vence em 10/08 e é paga em 12/08. São quatro informações diferentes: origem, competência, compromisso e caixa.

Principal, juros e multa

O principal reduz o saldo em aberto do título. Juros e multa aumentam o movimento financeiro, mas são registrados separadamente. Se um título de R$ 1.000 for pago com R$ 20 de juros, o principal quitado continua sendo R$ 1.000 e a saída total é R$ 1.020.

Título provisório de recorrência

É uma ocorrência prevista que ainda não foi materializada. Você pode registrá-la no caixa, abrir o título sem caixa ou ignorar apenas aquele mês. Não confunda previsão com título já confirmado.