11. Analisar DRE e relatórios

A DRE gerencial ajuda a entender o resultado do período. Os Relatórios permitem investigar previsto e realizado com filtros. Eles apoiam a gestão, mas não substituem demonstrações contábeis oficiais.

DRE gerencial

Selecione o mês. A tela apresenta:

• Saldos: saldo anterior, balanço do mês e saldo final;
• Recebimentos: total recebido no período;
• Despesas: impostos, pessoas, fixas, variáveis e empréstimos/financiamentos;
• Total de despesas: soma dos grupos apresentados.

Transferências entre contas próprias ficam fora do resultado. Isso evita tratar movimentação interna como faturamento ou gasto.

Resultado, caixa e lucro contábil

Não use os termos como sinônimos:

• Saldo de caixa: dinheiro disponível nas contas.
• Resultado gerencial: leitura produzida pelos lançamentos e critérios do sistema.
• Lucro contábil: apurado segundo regras contábeis, incluindo fatos que podem não estar no controle gerencial.

Use a DRE para decidir e a contabilidade para obrigações e demonstrações oficiais.

Previsto x realizado nos relatórios

• Previsto: títulos pela competência, incluindo recorrências esperadas.
• Realizado: movimentos efetivamente pagos ou recebidos no período.

Compare as duas abas para separar problema operacional de problema financeiro. Uma despesa prevista que não foi paga ainda continua sendo compromisso.

Filtros disponíveis

Conforme a tela, filtre por:

• slot/grupo;
• tipo a pagar ou receber;
• conta bancária;
• categoria;
• centro de custo;
• forma de pagamento;
• contraparte;
• tags;
• busca por título ou descrição.

Use um filtro por vez ao investigar divergências. Muitos filtros simultâneos podem produzir uma lista vazia sem deixar claro qual condição eliminou os dados.

Ordenação e gráfico

Escolha a ordenação adequada à pergunta — valor, data ou outra opção apresentada. O gráfico de pizza pode agrupar por uma dimensão disponível. Evite gráficos com dezenas de partes; aplique um recorte útil.

PDF

O PDF registra o período e os filtros atuais. Antes de gerar, confirme organização, competência, aba previsto/realizado e filtros. Proteja o arquivo, pois pode conter valores e nomes de clientes ou fornecedores.

Se os números parecem errados

Verifique nesta ordem:

1. organização e período;
2. filtros ativos;
3. títulos sem categoria;
4. competência e datas de baixa;
5. transferências classificadas incorretamente;
6. conciliação incompleta;
7. rateios e centros de custo.

O que não fazer

• apresentar DRE gerencial como balanço oficial;
• alterar categorias históricas sem avaliar relatórios anteriores;
• comparar previsto de um critério com realizado de outro período;
• concluir que caixa positivo é lucro;
• exportar dados sensíveis para armazenamento ou destinatário inadequado.

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